通化东宝药业股份有限公司关于竞争性谈判选聘2024年度会计师事务所的公告
日(ri)期：2024-11-20
作者：东(dong)宝
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通(tong)化东宝药业(ye)股份有(you)限公司
关于(yu)竞争性谈判(pan)选聘2024年度会计师事务所的公告
根据(ju)财政(zheng)部《国(guo)有企业、上市公(gong)司(si)选聘会(hui)计师(shi)事(shi)务所(suo)管理办法》【财会(hui)〔2023〕4号】等有关规定，通化东宝药业股份有限公(gong)司(si)（以下(xia)(xia)简称“公(gong)司(si)”、“通化东宝”）拟(ni)开(kai)展选聘2024年度(du)会(hui)计师(shi)事(shi)务所(suo)，本(ben)次选聘遵循“公(gong)开(kai)、公(gong)平、公(gong)正和诚实信用”的原则，采取竞争性谈判形(xing)式选聘2024年度(du)会(hui)计师(shi)事(shi)务所(suo)。现就相关情况(kuang)说(shuo)明如下(xia)(xia)：
一、审(shen)计项目基(ji)本(ben)情(qing)况(kuang)
(一)项(xiang)(xiang)目(mu)名称(cheng)：通化东(dong)宝(bao)药业股(gu)份(fen)有限公司(si)2024年度(du)财务报表审计和内部控制审计项(xiang)(xiang)目(mu)(以(yi)下简称(cheng)“本项(xiang)(xiang)目(mu)”)。
(二(er))公司(si)概况：通化东宝药业股份有限公司(si)为上海证(zheng)券交易所主板上市公司(si)。
二(er)、审(shen)计服务内容及要求
(一)根据《公(gong)司法》、《证(zheng)券(quan)法》、《上市公(gong)司信息(xi)披露管理(li)办法》及中国(guo)证(zheng)监会、上海证(zheng)券(quan)交(jiao)易所的相关规定，在规定的时(shi)间内(nei)独立、客观(guan)、公(gong)正(zheng)、依法完成(cheng)公(gong)司及合并范围主(zhu)体2024年度财务报表审计(ji)工作并出具审计(ji)报告；按公(gong)司需要出具子公司年度财务报表审(shen)计(ji)报告；
(二)按照《企业(ye)内部控制审计指引》及中国注册会计师(shi)执(zhi)业(ye)准则的(de)相关(guan)要(yao)求，采取必要(yao)的(de)法定(ding)审计程序，对公司2024年度内部(bu)控制有(you)效性(xing)进行审计，并出具(ju)内部(bu)控制审计报(bao)告；
(三)对公司(si)募集资金进行审计并出(chu)具(ju)专项报告；
(四)对控(kong)股(gu)股(gu)东及(ji)其他关联(lian)方占用资(zi)金情况出具专项(xiang)审(shen)核(he)报告；
(五)出具(ju)证券监管机构要求披(pi)露的其他由年审会计(ji)师事务所出具(ju)的相(xiang)关审计(ji)说(shuo)明(ming)、核查意见、鉴(jian)证报(bao)告等。
三、参(can)与(yu)资(zi)格要求
(一)基本情况要求
1、具备国(guo)家行(xing)业主管部(bu)门和中国(guo)证监会规(gui)定的为A股上市(shi)公(gong)司提供审计服务(wu)的、开展证券期货相关业务(wu)所需的执业资格；
2、具(ju)有固(gu)定(ding)的工(gong)作(zuo)场所、健全的组(zu)织(zhi)机构(gou)和(he)完(wan)善的内(nei)部(bu)管理和(he)控制(zhi)制(zhi)度；
3、熟悉国家有关财务会计方面的法律、法规、规章和政策；
4、具(ju)有完成审计(ji)任务和确保审计(ji)质(zhi)量的注册会计(ji)师；
5、认真(zhen)执(zhi)行国家有关财务审计的(de)法律、法规(gui)、规(gui)章和(he)政策规定，具有良好(hao)的社会声(sheng)誉和(he)执业(ye)质量(liang)记录；
6、具备为A股上市公司提(ti)供审计服务的经验(yan)，按时保质完成审计工作任务，具备承担相应(ying)审(shen)计风险的能力；
7、相关法(fa)律法(fa)规、规章(zhang)或规范性文(wen)件、中国证监会和证券交易所规定的(de)其他条(tiao)件。
(二(er))项(xiang)目团队配(pei)置要求
参与竞争性谈判的(de)单位根据项(xiang)目需求情况，结(jie)合自身的(de)实施(shi)方案配备(bei)项(xiang)目负责人(ren)、现场负责人(ren)和团队其(qi)他(ta)人(ren)员，参与竞争性谈判的(de)单位(wei)应确保所配置(zhi)的(de)人(ren)员数量满足审计工作的(de)有效开(kai)展(zhan)。
中选单位应保(bao)证项目团队(dui)按时进场审计，保(bao)证团队(dui)人员驻场工作时服从公(gong)司管(guan)理，不得(de)影响公(gong)司的正常经(jing)营(ying)及办(ban)公(gong)秩序，不会给公(gong)司(si)、公(gong)司(si)工作人(ren)员、或(huo)其他第三方造成任(ren)何人(ren)身或(huo)财产损害。
项目团队配(pei)置要(yao)求如下：
(三)项(xiang)目工作(zuo)方案要(yao)求
1、投标人应根据(ju)项目服务内(nei)容与范围，详细(xi)说明团(tuan)队具有承担本项目的能(neng)力、项目组人员数量及职级(或能(neng)力)配置、项目(mu)进度计划(hua)，审计计划(hua)进度应符合公司对审计进度的(de)要求。
2、项目工作方案需明确审(shen)(shen)计(ji)目标，突出审(shen)(shen)计(ji)内(nei)容与重(zhong)点(dian)，选取适(shi)当的审(shen)(shen)计(ji)程序与方法，对被审(shen)(shen)计(ji)单位所处行(xing)业(ye)板块(kuai)、财务(wu)核算和税收(shou)管理等特点有针(zhen)对(dui)性的体(ti)现，并明确与被(bei)审计(ji)单位间的服务(wu)、沟通(tong)协调机(ji)制。
3、项目工作(zuo)方案中应(ying)体现(xian)出(chu)质(zhi)量(liang)管(guan)理制(zhi)度(du)及(ji)实施(shi)(shi)方案和现(xian)场(chang)工作(zuo)质(zhi)量(liang)管(guan)理措施(shi)(shi)等内容(rong)；介绍项目咨询、意(yi)见分歧(qi)解决、项目质量复核、质量管理缺陷识别与整(zheng)改等方面的政策与程序。
4、项(xiang)目工作(zuo)方(fang)案(an)中，应(ying)体现信息(xi)安全管理计(ji)划或方(fang)法，确(que)保(bao)项(xiang)目相(xiang)关人(ren)员在执行审计(ji)服(fu)务过程(cheng)中保(bao)守公司商(shang)业秘密与信息安全(quan)。
5、本项目(mu)不接(jie)受联合体投标，项目(mu)工作(zuo)不得转包。
四 、评(ping)(ping)价要素(su)及评(ping)(ping)价办法
本项目拟(ni)采用综合评(ping)(ping)(ping)估法进行评(ping)(ping)(ping)标，满分(fen)100分(fen)。评(ping)(ping)(ping)价(jia)要素(su)为(wei)：审(shen)计费用报价(jia)、会计师事务所的资质条件、执业记录、质量(liang)管理水平、工(gong)作方(fang)案、人力(li)及其他(ta)资源配备、信息(xi)安全管理、风险承担(dan)能力(li)水平等。
五 、参与竞(jing)争性谈判的(de)文件要求
(一)参与人应提供下列参与文件：
1、相关资质证(zheng)(zheng)明(ming)。营业(ye)(ye)执(zhi)照、执(zhi)业(ye)(ye)证(zheng)(zheng)书、证(zheng)(zheng)券(quan)资质；若为授权(quan)委托人参(can)加(jia)投标的(de)，需(xu)携带授权(quan)委托书原件及受委托人身份证(zheng)(zheng)复印件。
2、基本情况介(jie)绍(shao)。包(bao)括但不限于(yu)会计(ji)师事务(wu)所的名称、成(cheng)立日期、组织形式、注册地址、首(shou)席合伙人；上(shang)年(nian)(nian)度末合伙人数量、注册会计(ji)师人数、签署过证券服务(wu)业务(wu)审计(ji)报告的注册会计(ji)师人数等；最近一年(nian)(nian)经审计(ji)的收(shou)入总额等,近三(san)年(nian)(nian)承担过上(shang)市公司服务(wu)项目，较好完成(cheng)工(gong)作任务(wu)的，提供(gong)合同(tong)复印件和相关陈述。
3、风(feng)险承担(dan)能力水平(ping)证明材料。包括但不(bu)限于计(ji)提(ti)(ti)的职业(ye)(ye)(ye)风(feng)险基金、购(gou)买(mai)的职业(ye)(ye)(ye)保(bao)险累计(ji)赔偿(chang)限额(e)(可披露(lu)区间数),职业(ye)(ye)(ye)风(feng)险基金计(ji)提(ti)(ti)或职业(ye)(ye)(ye)保(bao)险购(gou)买(mai)是否符合相关(guan)规(gui)定；近(jin)三(san)年(最(zui)近(jin)三(san)个完整自然年度及当(dang)年，下同)在执业(ye)(ye)(ye)行为(wei)相关(guan)民(min)事(shi)诉讼(song)中承担民事责任的(de)情况，如诉(su)讼(song)主体(ti)、目前进展等。
4、诚信记录。会计(ji)师事务所及(ji)其从业(ye)(ye)人(ren)员近三(san)年因(yin)执业(ye)(ye)行(xing)为(wei)受到刑事处罚，受到证监会及(ji)其派出机构、行(xing)业(ye)(ye)主管部门(men)等的行(xing)政处(chu)罚、监(jian)(jian)督(du)管理措(cuo)(cuo)施(shi)，受(shou)到证券交易所、行(xing)业协会等自律(lv)组织的自律(lv)监(jian)(jian)管措(cuo)(cuo)施(shi)、纪律(lv)处(chu)分的总体情况等。
5、质(zhi)量(liang)管(guan)理(li)水平证(zheng)明(ming)。包括质(zhi)量(liang)管(guan)理(li)制度(du)的建设情况及实施情况。
6、历史(shi)执业记录证明。包括但不限于审计(ji)客户家(jia)数、主(zhu)要行业(按照证监会行业分类，下(xia)同)等。
7、项(xiang)目工作方案。包括(kuo)但不限于拟委(wei)派注册会(hui)(hui)计(ji)师(shi)参与类似项(xiang)目经(jing)验与证明材料、拟委(wei)派注册会(hui)(hui)计(ji)师(shi)对审计(ji)项(xiang)目的了解(jie)程度、人力及其他资源配置和履约能力、审计对策和审计计划。
8、信(xin)息安全管理能力证明。会计师事(shi)务(wu)所(suo)结合公司(si)实际情况进(jin)行具体(ti)信(xin)息安全管理(li)方(fang)案(an)编制。
9、投(tou)标声明书。
(二)项目工(gong)作(zuo)方案(an)：
1、项(xiang)目(mu)(mu)人(ren)(ren)力及其他(ta)资源配备：包括签字(zi)会计(ji)(ji)(ji)师(shi)、确保审(shen)计(ji)(ji)(ji)质量的注册会计(ji)(ji)(ji)师(shi)、拟派(pai)项(xiang)目(mu)(mu)团(tuan)队(dui)人(ren)(ren)员(yuan)。说明项(xiang)目(mu)(mu)合伙(huo)人(ren)(ren)、签字(zi)注册会计(ji)(ji)(ji)师(shi)、项(xiang)目(mu)(mu)质量控制复核(he)人(ren)(ren)，何时(shi)成为注册会计(ji)(ji)(ji)师(shi)、何时(shi)开始在(zai)本所执业，何时(shi)开(kai)始提供审计服务(wu)，近三年(nian)审计报告(gao)情(qing)况，并提供相关证明(ming)材料。
2、诚(cheng)信记录：项(xiang)目(mu)合伙人、签字注(zhu)册会计师(shi)、项(xiang)目(mu)质(zhi)量控制复核人近三年(nian)因(yin)职业(ye)行为受到刑事处(chu)罚，受到证监会及其派出(chu)机构、行业(ye)主管(guan)部门的行政处(chu)罚、监督(du)管(guan)理(li)措(cuo)施，受到证券(quan)交易所、行业(ye)协会等自(zi)律(lv)组织的自(zi)律(lv)监管(guan)措(cuo)施、纪律处分的具体情况。
3、独(du)立性说明：会计(ji)师事务所及项(xiang)目合伙人(ren)、签字注册会计(ji)师、项(xiang)目质量控制复核人(ren)等是否存在可能影响独(du)立性的情(qing)形及采取的防(fang)范(fan)措施。
4、审计工作方(fang)案(格式自拟)。
5、审(shen)计(ji)收费及(ji)构成(cheng)(cheng)。说明本(ben)期审(shen)计(ji)费用(yong)及(ji)构成(cheng)(cheng)、定价原则(ze)。
六、参与(yu)程(cheng)序
(一)自本公(gong)(gong)告在公(gong)(gong)司官网(wang)发(fa)出之(zhi)日(ri)(ri)起5个自然日(ri)(ri)，即2024年11月20日至2024年11月24日止,以电子邮件或纸质文件快(kuai)递(di)的方式递(di)交参与文(wen)件，所有(you)参与文(wen)件均需加盖公章(zhang)。
电子邮件发送地址：thdb600867@chinandt.net,邮件标题格式：“贵所简(jian)称(cheng)+通化东宝2024年(nian)度会计(ji)师事务所选聘竞争(zheng)性谈(tan)判文件”
纸质版参与文件快(kuai)递(di)信息如下：
收件地址：吉林省(sheng)通化县东宝新村
收件(jian)人：李先生
联系(xi)电话：0435-5088025
递交(jiao)完(wan)成以(yi)电子邮(you)件(jian)到达(da)指定(ding)邮(you)箱(xiang)为(wei)准，纸(zhi)质快递最晚必(bi)须在参与(yu)(yu)文件(jian)提(ti)(ti)交(jiao)截止时间(jian)（2024年11月24日）当天送达(da)前述指定(ding)地址并提(ti)(ti)供快递单号(建(jian)议文件(jian)发出(chu)后(hou)及时与(yu)(yu)收件(jian)人(ren)电话联系确认)。
(二)其他未(wei)尽事宜(yi)请及时联系公司。
七、联(lian)系方式(shi)
地址(zhi)：吉林省(sheng)通化县东(dong)宝新村(cun)
联(lian)系人：证券部、财务部
电话：0435-5088025
