通化东宝药业股份有限公司关于竞争性谈判选聘2025年度会计师事务所的公告
日(ri)期：2025-09-13
作(zuo)者：东(dong)宝
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根据财(cai)政部(bu)《国有企业、上市公司(si)选(xuan)聘(pin)会(hui)(hui)计师事(shi)务所管理办(ban)法》【财(cai)会(hui)(hui)〔2023〕4号】等(deng)有关规定，通化(hua)东宝药业股份有限公司(si)（以下简(jian)称“公司(si)”、“通化(hua)东宝”）拟开(kai)展选(xuan)聘(pin)2025年(nian)度会(hui)(hui)计师事(shi)务所，本(ben)次(ci)选(xuan)聘(pin)遵循“公开(kai)、公平、公正和诚实(shi)信用”的(de)原则，采(cai)取(qu)竞争性谈判形式选(xuan)聘(pin)2025年(nian)度会(hui)(hui)计师事(shi)务所。现就相关情况(kuang)说明如下：
一、审计项(xiang)目基本情况
; (一)项目(mu)名称：通(tong)化东宝药(yao)业股份有限公司2025年度财(cai)务报表(biao)审(shen)计和(he)内(nei)部控制审(shen)计项目(mu)(以(yi)下简称“本项目(mu)”)。
(二)公(gong)司(si)概况：通化东宝药业(ye)股份有限公(gong)司(si)为上(shang)海(hai)证券(quan)交易所主(zhu)板上(shang)市(shi)公(gong)司(si)。
二、审计(ji)服务内容及要求
(一)根据(ju)《公(gong)(gong)司法(fa)》、《证(zheng)券法(fa)》、《上市(shi)公(gong)(gong)司信息披露管(guan)理办法(fa)》及中国(guo)证(zheng)监会、上海证(zheng)券交易所的相关规定，在规定的时间(jian)内独(du)立、客观、公(gong)(gong)正、依法(fa)完(wan)成(cheng)公(gong)(gong)司及合并范(fan)围主体2025年(nian)(nian)度财(cai)务报(bao)表审(shen)计工作并出(chu)具(ju)审(shen)计报(bao)告；按公(gong)(gong)司需要(yao)出(chu)具(ju)子(zi)公(gong)(gong)司年(nian)(nian)度财(cai)务报(bao)表审(shen)计报(bao)告；
(二)按照《企业(ye)(ye)内部(bu)(bu)控(kong)制审计(ji)指引》及中国(guo)注册会计(ji)师执业(ye)(ye)准则的相关要求(qiu)，采取必要的法(fa)定审计(ji)程序，对公司2025年(nian)度内部(bu)(bu)控(kong)制有效性(xing)进行审计(ji)，并出具内部(bu)(bu)控(kong)制审计(ji)报告；
(三)对公(gong)司募(mu)集资金进行审计并出具(ju)专项报(bao)告；
(四)对控(kong)股(gu)股(gu)东(dong)及其(qi)他(ta)关联(lian)方占用资金情况出具专(zhuan)项审核报告；
; (五)出具证券监管机(ji)构要求披露的其他由年审(shen)会计师事务所出具的相关审(shen)计说明、核(he)查意见、鉴证报告(gao)等。
三、参与(yu)资格要求(qiu)
(一)基本(ben)情况要(yao)求
1、具(ju)备国家行业(ye)(ye)主管(guan)部门和中国证(zheng)监会规定的为A股(gu)上市公司提供审计服(fu)务(wu)的、开展证(zheng)券(quan)期货相关业(ye)(ye)务(wu)所需的执业(ye)(ye)资格；
2、具有固定的工作(zuo)场所、健全的组织机构和完善的内(nei)部管(guan)理和控制(zhi)(zhi)制(zhi)(zhi)度；
; 3、熟悉国家有(you)关财务会计方面的(de)法(fa)律、法(fa)规、规章和政策；
4、具有完(wan)成审计任务(wu)和(he)确保审计质(zhi)量的注册会计师；
5、认真(zhen)执(zhi)行国家(jia)有关财务审计的法律、法规、规章(zhang)和政策规定(ding)，具(ju)有良好的社会声(sheng)誉和执(zhi)业质(zhi)量记(ji)录(lu)；
6、具备为A股(gu)上市公司提供(gong)审计服(fu)务(wu)的经验，按时(shi)保(bao)质完成审计工作任务(wu)，具备承担(dan)相(xiang)应审计风险(xian)的能(neng)力；
7、相关法律法规(gui)(gui)、规(gui)(gui)章或(huo)规(gui)(gui)范性文(wen)件(jian)、中国证监会和证券交易所规(gui)(gui)定的其他条(tiao)件(jian)。
(二)项(xiang)目团队配置要求
参(can)与竞争(zheng)性谈(tan)判(pan)的单位(wei)根据(ju)项目(mu)需求情况，结合(he)自身(shen)的实(shi)施方案配(pei)备项目(mu)负责人(ren)、现场负责人(ren)和团队(dui)其他人(ren)员(yuan)，参(can)与竞争(zheng)性谈(tan)判(pan)的单位(wei)应确保所配(pei)置的人(ren)员(yuan)数量满足审计工作的有效开展。
中选单位应保(bao)(bao)证项目团队(dui)(dui)按时(shi)进场(chang)审计，保(bao)(bao)证团队(dui)(dui)人(ren)(ren)员驻场(chang)工(gong)作时(shi)服从(cong)公(gong)司管(guan)理，不(bu)得影响公(gong)司的正常经(jing)营及办公(gong)秩序(xu)，不(bu)会给公(gong)司、公(gong)司工(gong)作人(ren)(ren)员、或(huo)其他第三方造(zao)成任何人(ren)(ren)身或(huo)财产损害。
项目团队配(pei)置(zhi)要求如下：
(三)项目工(gong)作方案(an)要求(qiu)
1、投(tou)标人应根据项目服务内容与范围，详细说明(ming)团队具有承担本(ben)项目的能(neng)力、项目组人员数量及职级(或能(neng)力)配置、项目进度计(ji)划，审计(ji)计(ji)划进度应符(fu)合公司对审计(ji)进度的要求。
2、项目工作方(fang)案需明确(que)审(shen)(shen)计(ji)(ji)目标，突出审(shen)(shen)计(ji)(ji)内容与(yu)重点(dian)，选取适(shi)当(dang)的审(shen)(shen)计(ji)(ji)程序(xu)与(yu)方(fang)法，对被审(shen)(shen)计(ji)(ji)单位(wei)所处行(xing)业板块、财务(wu)核算(suan)和(he)税收(shou)管(guan)理等特点(dian)有(you)针(zhen)对性(xing)的体现，并明确(que)与(yu)被审(shen)(shen)计(ji)(ji)单位(wei)间(jian)的服务(wu)、沟(gou)通协调机(ji)制。
3、项目(mu)工作方案(an)中(zhong)应体现(xian)出(chu)质量(liang)管理(li)制度及实(shi)施方案(an)和现(xian)场(chang)工作质量(liang)管理(li)措施等内容；介绍项目(mu)咨询(xun)、意(yi)见(jian)分歧解决、项目(mu)质量(liang)复核、质量(liang)管理(li)缺陷识别与整改(gai)等方面(mian)的政策与程(cheng)序。
4、项(xiang)目工(gong)作方案(an)中，应体现信(xin)息安全(quan)管理计划或方法(fa)，确保项(xiang)目相关(guan)人员在执行审计服务过(guo)程中保守公司(si)商业秘密与信(xin)息安全(quan)。
5、本项目不(bu)接受联合体投标，项目工(gong)作不(bu)得转包。
四 、评(ping)价要(yao)素及评(ping)价办法(fa)
本项目拟采用(yong)综合评(ping)估法进(jin)行评(ping)标，满分100分。评(ping)价要素(su)为：审(shen)计费用(yong)报(bao)价、会计师事务所的(de)资质(zhi)条(tiao)件、执业记(ji)录、质(zhi)量管(guan)理水(shui)平(ping)、工作方案、人力及其他资源配备、信息(xi)安全管(guan)理、风险承担能(neng)力水(shui)平(ping)等。
五 、参与(yu)竞争性谈判的文件(jian)要求
(一)参(can)(can)与(yu)人应提供下列参(can)(can)与(yu)文件：
1、相关资质(zhi)证明(ming)。营(ying)业执照(zhao)、执业证书、证券资质(zhi)；若(ruo)为授权委(wei)托人参加投标的，需携带授权委(wei)托书原件及受委(wei)托人身份证复印件。
2、基本情(qing)况介绍。包括但(dan)不限(xian)于(yu)会计师(shi)(shi)事务所的(de)名(ming)称、成立日期、组织形(xing)式、注(zhu)册(ce)地址、首(shou)席(xi)合(he)(he)伙人(ren)(ren)；上年度末合(he)(he)伙人(ren)(ren)数量、注(zhu)册(ce)会计师(shi)(shi)人(ren)(ren)数、签署过证券服(fu)务业务审(shen)计报告(gao)的(de)注(zhu)册(ce)会计师(shi)(shi)人(ren)(ren)数等(deng)；最近一(yi)年经审(shen)计的(de)收入总额等(deng),近三年承担过上市公(gong)司服(fu)务项目，较好完(wan)成工(gong)作任(ren)务的(de)，提供合(he)(he)同复印件和相关陈述。
3、风险(xian)(xian)(xian)承担能力水平(ping)证明材料(liao)。包括(kuo)但不限于计(ji)提(ti)的(de)(de)职业(ye)风险(xian)(xian)(xian)基金、购买的(de)(de)职业(ye)保险(xian)(xian)(xian)累计(ji)赔(pei)偿限额(可披(pi)露区(qu)间(jian)数),职业(ye)风险(xian)(xian)(xian)基金计(ji)提(ti)或职业(ye)保险(xian)(xian)(xian)购买是否符(fu)合相(xiang)关规定；近三年(nian)(最近三个(ge)完整(zheng)自然年(nian)度及当年(nian)，下同)在执业(ye)行为相(xiang)关民事(shi)诉讼中(zhong)承担民事(shi)责任的(de)(de)情况，如诉讼主体、目前进展等。
4、诚信记录。会计(ji)师事(shi)务所及其(qi)从业(ye)人员近(jin)三(san)年因执业(ye)行为受(shou)到刑事(shi)处(chu)(chu)罚，受(shou)到证(zheng)监会及其(qi)派(pai)出机构、行业(ye)主(zhu)管(guan)部门等(deng)的行政处(chu)(chu)罚、监督管(guan)理措(cuo)施(shi)，受(shou)到证(zheng)券交(jiao)易所、行业(ye)协会等(deng)自律组织的自律监管(guan)措(cuo)施(shi)、纪(ji)律处(chu)(chu)分的总体情(qing)况等(deng)。
5、质(zhi)量(liang)管理水平(ping)证明。包括质(zhi)量(liang)管理制度的(de)建设情(qing)况及实(shi)施(shi)情(qing)况。
6、历史执业记录证明。包括但不(bu)限于(yu)审计客户家数、主要行业(按照证监会行业分类，下(xia)同)等(deng)。
7、项目工作方案。包括但不限于拟(ni)委派注册会计(ji)师参与类似(si)项目经验(yan)与证明材料(liao)、拟(ni)委派注册会计(ji)师对审(shen)计(ji)项目的了解(jie)程度、人力及(ji)其他资(zi)源(yuan)配置和履约能(neng)力、审(shen)计(ji)对策和审(shen)计(ji)计(ji)划(hua)。
8、信息安全(quan)(quan)管(guan)理能力证明。会计师事务所结合公司实际(ji)情况(kuang)进行具(ju)体信息安全(quan)(quan)管(guan)理方(fang)案编制。
9、投标声明(ming)书。
(二)项目工(gong)作方(fang)案(an)：
1、项目人(ren)力(li)及其他资(zi)源(yuan)配(pei)备(bei)：包括(kuo)签字(zi)会(hui)计师、确保审计质量的注(zhu)册(ce)会(hui)计师、拟派(pai)项目团队(dui)人(ren)员。说明项目合(he)伙人(ren)、签字(zi)注(zhu)册(ce)会(hui)计师、项目质量控制复(fu)核人(ren)，何(he)时成为注(zhu)册(ce)会(hui)计师、何(he)时开始在(zai)本所执(zhi)业(ye)，何(he)时开始提供(gong)审计服务，近三年(nian)审计报告(gao)情况，并提供(gong)相关证明材料。
2、诚信记录：项目合伙人(ren)、签(qian)字(zi)注(zhu)册会(hui)(hui)计师(shi)、项目质量控制复核人(ren)近三年因职(zhi)业行(xing)(xing)为受到(dao)刑事处罚，受到(dao)证监(jian)会(hui)(hui)及其派出机构、行(xing)(xing)业主管部门(men)的行(xing)(xing)政处罚、监(jian)督管理措施，受到(dao)证券交易所、行(xing)(xing)业协(xie)会(hui)(hui)等自律(lv)组织(zhi)的自律(lv)监(jian)管措施、纪律(lv)处分(fen)的具(ju)体情况。
3、独(du)立性(xing)说明：会(hui)计(ji)(ji)师事务所及项目(mu)合伙(huo)人、签字注册会(hui)计(ji)(ji)师、项目(mu)质量控(kong)制复核人等(deng)是(shi)否存(cun)在可能影响独(du)立性(xing)的情形及采(cai)取的防范措施。
4、审计工(gong)作方案(格式自拟)。
5、审(shen)(shen)计收费及构(gou)成。说明本期审(shen)(shen)计费用及构(gou)成、定价原则(ze)。
六、参与程序
(一)自本公(gong)告在公(gong)司官网发出之日(ri)起7个自然日(ri)，即2025年9月13日(ri)至2025年9月19日(ri)止(zhi),以电子邮件(jian)或纸质(zhi)文件(jian)快递的方式(shi)递交参(can)与(yu)文件(jian)，所有参(can)与(yu)文件(jian)均需加盖(gai)公(gong)章(zhang)。
电子邮件发(fa)送地址(zhi)：thdb600867@chinandt.net，邮件标题格式(shi)：“贵所简称(cheng)+通化东宝2025年度(du)会计师(shi)事务所选(xuan)聘(pin)竞争性谈判文件”
纸质版参与文(wen)件(jian)快递信息如下(xia)：
收件地址：吉林省通化县(xian)东宝新村
收件人：李先(xian)生
联系(xi)电(dian)话：0435-5088025
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(二)其(qi)他未尽事宜请(qing)及时联系(xi)公司。
七、联系(xi)方(fang)式(shi)
地址：吉林省通(tong)化县东(dong)宝(bao)新村
联(lian)系人：证(zheng)券部、财务部
电话：0435-5088025
